Retraite Complémentaire : Le Guide Complet
Marion Gobourg est diplômée d'un Master II en droit des affaires et fiscalité.
Le système de retraite français repose sur trois piliers principaux : la retraite de base, gérée par la Sécurité sociale (CNAV pour la plupart des salariés), la retraite complémentaire et la retraite supplémentaire qui viennent s'y ajouter. La retraite complémentaire est obligatoire pour la quasi-totalité des travailleurs et vise à leur assurer un revenu plus proche de leur dernier salaire une fois à la retraite. Pour les salariés du secteur privé, ce régime est géré par l'Agirc-Arrco. Pour les freelances, il s'agit du Régime Complémentaire des Indépendants (RCI). Le principe est simple : tout au long de votre carrière, vos cotisations sont transformées en points. Au moment de votre départ à la retraite, la somme de tous ces points, multipliée par la valeur du point à cet instant, déterminera le montant de votre pension complémentaire.
Qu’est-ce que la retraite complémentaire ?
Le principe de l’Agirc-Arrco et de la RCI
La retraite complémentaire est un système de retraite par répartition, tout comme la retraite de base. Cela signifie que les cotisations versées par les actifs d'aujourd'hui servent à payer les pensions des retraités actuels.
L'Agirc-Arrco : C'est le régime de retraite complémentaire obligatoire pour tous les salariés du secteur privé. Il est né de la fusion des régimes Agirc (pour les cadres) et Arrco (pour tous les salariés). Il s’agit d’un régime de retraite par points : vos cotisations sont transformées en points qui seront reconvertis en pension de retraite.
La RCI (Retraite Complémentaire des Indépendants) : C'est le régime de retraite complémentaire obligatoire pour les travailleurs non salariés (artisans, commerçants, industriels, professions libérales, etc.). Il fonctionne également sur un système de points.
À noter :
D'autres professions ont leur propre caisse de retraite complémentaire, comme les professions libérales (par exemple, la CIPAV) ou les exploitants agricoles (gérée par la MSA ).
À qui s’adresse la retraite complémentaire ?
La retraite complémentaire est obligatoire et s'adresse à la quasi-totalité des actifs en France :
Les salariés du secteur privé, qu'ils soient cadres ou non-cadres, sont automatiquement affiliés à l'Agirc-Arrco.
Les travailleurs indépendants (artisans, commerçants, industriels, professions libérales non réglementées) bénéficient de la RCI dont les cotisations sont gérées par l’Urssaf.
Les professions libérales réglementées sont affiliées à des caisses spécifiques (CIPAV, CARMF pour les médecins, etc.).
Les exploitants agricoles sont affiliés à la MSA.
Les agents non titulaires de la fonction publique (les agents contractuels) sont affiliés à l'Ircantec.
Comment fonctionne l’obtention de points de retraite complémentaire ?
Le système de points est le cœur du fonctionnement de la retraite complémentaire.
1. Cotisations : Chaque mois, des cotisations sont prélevées sur votre salaire brut (part salariale) et payées par votre employeur (part patronale).
Taux des cotisations Agirc-Arrco
| Rémunération annuelle brute | Taux de cotisations |
|---|---|
| jusqu’à 48 060 € par an | 7,87 % (3,15 % de part salariale et 4,72 % de part patronale) |
| entre 48 060 € et 384 480 € par an | 21,59 % (8,64 % de part salariale et 12,95 % de part patronale) |
2. Conversion en points : Le montant total de ces cotisations est divisé par la valeur d'achat du point (aussi appelée "salaire de référence"). Cette valeur est fixée chaque année.
Formule simplifiée : Nombre de points acquis dans l'année = (Cotisations salariales + Cotisations patronales) / Valeur d'achat du point
Taux de calcul des points et salaire de référence en 2026
| Rémunération annuelle | Taux de calcul des points | Salaire de référence |
|---|---|---|
| jusqu’à 48 060 € par an | 6,20 % | 20,1877 € |
| entre 48 060 € et 384 480 € par an | 17 % | 20,1877 € |
3. Cumul des points : Les points que vous obtenez chaque année s'accumulent sur un compte individuel de points de retraite tout au long de votre carrière.
Exemple concret : Si en 2026, la valeur d'achat du point Agirc-Arrco est de 20,1877 €, et que vos cotisations annuelles (salariales + patronales) s'élèvent à 1 900 €, vous acquérez 94 points pour cette année (1900 / 20,1877 = 94).
Comment estimer le montant de la pension complémentaire ?
Calcul du montant
Au moment de votre départ à la retraite, le montant de votre pension complémentaire est calculé de manière simple :
Formule : Montant annuel brut de la pension = Nombre total de points acquis × Valeur de service du point
La valeur de service du point est le montant en euros que vaut un point au moment de la liquidation de votre retraite. Cette valeur est revalorisée chaque année pour tenir compte de l'inflation.
Le point de l’Agirc-Arrco est actuellement de 1,4386 €.
Exemple concret : Si vous avez accumulé 6 000 points tout au long de votre carrière et que la valeur de service du point est de 1,4386 € au moment de votre départ, votre pension complémentaire annuelle brute sera de 8 631,6 € (6 000 × 1,4386 €), soit 719,3 € bruts par mois.
Les cas de majoration du montant
Votre pension complémentaire peut être augmentée dans certains cas :
Majoration pour enfants :
- Si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants, votre pension complémentaire est majorée de 10 %.
- Si vous avez encore des enfants à charge au moment de votre départ à la retraite, une majoration temporaire peut être appliquée (généralement 5 % par enfant à charge).
Majoration pour report de l'âge de départ : Si vous décidez de travailler au-delà de l'âge légal de départ à la retraite et que vous avez déjà le nombre de trimestres requis pour le taux plein, vous pouvez bénéficier d'une surcote (majoration) sur votre pension complémentaire.
La retraite à taux plein ou à taux minoré
Taux plein : Vous percevez votre retraite complémentaire à taux plein si vous la demandez en même temps que votre retraite de base à taux plein (c'est-à-dire lorsque vous avez atteint l'âge légal et le nombre de trimestres requis ou si vous avez 67 ans ou si vous relevez d’un régime particulier (carrière longue, inaptitude au travail, handicap, etc.). Dans ce cas, le calcul est simple : Total des points × Valeur du point.
Taux minoré (décote) : Si vous demandez votre retraite complémentaire avant d'avoir droit à la retraite de base à taux plein, un coefficient de minoration est appliqué de manière définitive sur le montant de votre pension. Cette décote dépend du nombre de trimestres qui vous manquent pour atteindre le taux plein ou de votre âge de départ à la retraite.
Quelles sont les étapes pour faire sa demande de pension de retraite complémentaire ?
Le délai pour faire sa demande
Il est conseillé de commencer les démarches entre 4 et 6 mois avant la date de départ à la retraite souhaitée. Ce délai permet aux caisses de retraite de traiter votre dossier, de vérifier vos droits et de s'assurer que le premier versement de votre pension se fera sans retard.
Bon à savoir :
La retraite complémentaire peut être demandée à partir de 57 ans, sans demande de retraite de base.
L’organisme auquel il faut adresser sa demande et remplir le formulaire
Grâce au principe du guichet unique, la démarche est simplifiée. Vous n'avez qu'une seule demande à faire pour l'ensemble de vos régimes de retraite (base et complémentaire).
La demande se fait en ligne sur votre espace personnel de l’Agirc-Arrco.
Votre demande est ensuite automatiquement transmise à toutes les caisses de retraite auprès desquelles vous avez acquis des droits (CNAV, MSA, etc.).
À noter :
La demande de liquidation de la pension de retraite de base est réputée valoir également demande de liquidation de la pension de retraite complémentaire, sauf si vous demandez expressément le contraire.
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FAQ
Comment fonctionne le rachat de trimestres et de points ?
Il est important de distinguer les deux :
- Rachat de trimestres : Cela concerne la retraite de base. Vous pouvez racheter des trimestres pour des périodes d'études supérieures ou des années incomplètes. Ce rachat vous permet d'atteindre plus rapidement le nombre de trimestres requis pour le taux plein, et donc d'éviter une décote sur votre retraite de base et sur votre retraite complémentaire.
- Rachat de points : Il n'est généralement pas possible de "racheter" des points de retraite complémentaire de la même manière que des trimestres, sauf rachat d’années d’études supérieures ou d’années incomplètes). Les points sont acquis par les cotisations.
Qu’est-ce qu’une pension de réversion ?
En cas de décès d'un retraité ou d'un actif, une partie de sa retraite (base et complémentaire) peut être versée à son conjoint survivant (ou ex-conjoint divorcé non remarié) : c'est la pension de réversion.
- Conditions : Pour l'Agirc-Arrco, il faut généralement être âgé d'au moins 55 ans. Il n'y a pas de condition de ressources.
- Montant : Le montant de la pension de réversion est généralement de 60 % des droits à la retraite complémentaire du défunt.
Comment connaître les droits acquis au cours de sa carrière ?
Vous pouvez consulter vos droits à tout moment :
- Sur le site info-retraite.fr : Votre compte retraite personnel vous donne accès à votre relevé de carrière, qui récapitule tous vos droits acquis dans tous vos régimes de retraite (base et complémentaire).
- Via les caisses de retraite : Les organismes comme l'Agirc-Arrco envoient régulièrement des relevés de points à leurs affiliés.
Quand est-ce que ma retraite complémentaire est revalorisée ?
La valeur de service du point de retraite complémentaire est revalorisée chaque année, généralement au 1er novembre pour l'Agirc-Arrco (sauf pour l’année 2026). Cette revalorisation, décidée par les partenaires sociaux, vise à maintenir le pouvoir d'achat des retraités face à l'inflation.
Qui verse la retraite complémentaire ?
La retraite complémentaire est versée par la caisse de retraite complémentaire à laquelle vous étiez affilié. Pour les salariés du privé, c'est l'Agirc-Arrco qui verse la pension, généralement mensuellement et à terme à échoir (c'est-à-dire au début de chaque mois). Pour les autres professions, ce sont leurs caisses respectives (CIPAV, MSA, etc.).
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